一、商品采购流程
　　采购员填写“采购申请单”、“预支单”主管审批（超过主管审批权限需上报总经理审批）报会计审批（会计核查库存量、单价）采购员采购
　　仓管验收入仓仓管开具“商品入仓单”，并登记“库存商品账”
　　采购员凭“商品采购原始凭证”、“采购申请单”、“商品入仓单”填写“费用报销单
　　总经理（主管）审批会计复核出纳处报账，冲销预支款出纳据此登记“出纳流水账”登记完毕将单据移交给会计，由会计入账。
　　流程描述:
　　采购员在请购单上填写所需要的商品明细；请购单上要详细注明商品的品名、规格、数量、单价、预支金额等。
　　1．采购员开请购单须经主管审批（超过主管审批权限需上报总经理审批）签字后,才能向出纳预支现金,并将第二联交于出纳保管。
　　2．采购员购买原商品后，仓管依据厂商原始出货单进行验收入库。
　　3．仓管验收入库后，开具“商品入仓单”，并登记库存商品账簿。
　　4．采购员根据请购单，厂商原始出货单，入仓单，填制费用报销单，并由主管（经理）审批，转会计审核签字。（费用报销单将差旅费和商品购进费分两张单填写）
　　5．审批后的费用报销单交出纳，由出纳据主管（经理）、会计、报销人签字报销单据。
　　6．如属应付账款的采购部份，仍然按上述流程，但只报销差旅费，由仓管开具的入仓单由采购交与会计入账。
　　1,首先仓库要开出请购单,经单位领导确认后交给采购部门
　　2,采购部门根据仓库的请购单向厂商下订单,即由采购开出订购单并经领导确认签字后通知厂商出货
　　3,厂商开出发票(因供应商年度变化不,较为固定,一般都已签有合同,规定付款期限.若是于新供应商作购买交易,则需要对方提供合同)并随同出货,当货物到达公司后,仓库则开出收货单,以证明收到材料.
　　4,最后,这些请购单,订购单,发票,合同,收货单都归由一个部门(一般是采购,因采购常确认并追踪交易)统一拿到财务报账
　　我们开凭证:
　　借:原材料
　　　　应交税金
　　　　贷:应付账款(供应商)
　　付款时：
　　借：应付帐款—XXX
　　　　贷：银行存款