一、单项选择题 

1．中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，结合期货公司的风险状况及风险管理能力(    )。 

A．提高其风险监管指标标准

B．不提高其风险监管指标标准

C．降低其风险监管指标标准

D．不可以降低其风险监管指标标准 

 

 

 

正确答案:A 

 

2．期货公司持有的金融资产，按照(    )和流动性情况采取不同比例进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。 

A．分类

B．账龄

C．可回收性

D．流动资产 

 

 

 

正确答案:A 

 

3．期货公司的流动资产与流动负债的比例不得低于(    )。 

A．30％

B．50％

C．100％

D．150％ 

 

 

 

正确答案:C 

 

4．期货公司计算净资本时，可以将"期货风险准备金"等有助于增强抗风险能力的负债项目(    )。 

A．忽略

B．加回

C．调整

D．扣除 

 

 

 

正确答案:B 

 

5．期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之日起(    )个工作日内解除对期货公司采取的有关措施。 

A．1

B．3

C．5

D．7 

 

 

 

正确答案:B 

 

二、多项选择题 

6．期货公司风险监管指标不包括(    )。 

A．流动资产

B．最低额度保证金

C．最低额度风险准备金

D．最低限额的结算准备金 

 

 

 

正确答案:ABC 

 

7．期货公司应当持续符合(    )风险监管指标标准？ 

A．净资本不得低于人民币1500万元

B．净资本不得低于客户权益总额的7％

C．净资本与净资产的比例不得低于40％，

D．负债与净资产的比例不得高于100％ 

 

 

 

正确答案:AC 

 

8．中国证监会对期货公司的风险监管指标设置预警标准有(    )。 

A．规定"不得低于"一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80％

B．规定"不得低于"一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120％

C．规定"不得高于"一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80％

D．规定"不得高于"一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120％ 

 

 

 

正确答案:BC 

 

9．下列说法错误的有(    )。 

A．期货公司逾期未改正或者经过整改风险监管指标仍不符合规定标准的，中国证监会及其派出机构可以依据《期货交易管理条例》第五十九条采取监管措施

B．期货公司逾期未改正或者经过整改风险监管指标仍不符合规定标准的，中国证监会及其派出机构可以依据《期货交易所管理条例》第五十九条采取监管措施

C．期货公司逾期未改正或者经过整改风险监管指标仍不符合规定标准的，中国证监会及其派出机构可以依据《期货经纪公司管理条例》第五十九条采取监管措施

D．以上说法都是错的 

 

 

 

正确答案:BCD 

 

10．风险监管报表不包括(    )。 

A．流动资产计算表

B．资产负债表

C．经营业务报表

D．净资产计算表 

 

 

 

正确答案:ABD 

 

三、判断是非题 

11．期货公司应当指定专人负责风险监管报表的编制和报送工作。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A 

 

12．期货公司应当每半年向公司全体董事提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经期货公司全体董事签字确认。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B 

 

13．期货公司持有的金融资产，按照分类和流动性情况采取不同比例进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最低的比例进行风险调整。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B 

 

14．期货公司应当符合负债与净资产的比例不得高于100％。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B 

 

15．期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入净资本。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A 

 

四、综合题 

16．某期货公司将要申请金融期货全面结算会员资格，其负债为3亿元，净资产达到1.8亿元，净资本达到8000万元，所代理客户的客户总权益达到6亿元，其所代理的四家非结算会员客户总权益达到9亿元，权益流动资产与流动负债的比例达到85％。请问，该期货公司哪些方面不符合规定？(    ) 

A．《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司净资本与净资产的比例不得低于50％。该期货公司的净资本与净资产的比例达到了44.4％（8000万元／1.8亿元＝44.4％），不符合规定

B．《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司负债与净资产的比例不得高于150％。该期货公司负债与净资产的比例达到了167％（3亿元／1.8亿元＝167％），因此不符合该规定

C．《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十一条规定，从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的6％。该期货公司净资本为8000万元，其客户权益总额与其所代理的非结算会员客户权益总额的总和不能仅为13.3亿元（8000万元／6％＝13.3亿元），而该期货公司及其所代理的非结算会员客户权益总额达到了15亿元，超过了标准，因此不符合该条规定

D．《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于100％。该期货公司流动资产与流动负债的比例仅有85％，因此不符合该条规定 

 

 

 

正确答案:BCD 

 

17．某期货公司将要申请金融期货交易结算会员资格，其在全国各地有12家营业部，净资本达到3000万元，所代理客户的客户总权益达到6亿元，流动资产与流动负债的比例达到85％。请问，该期货公司哪些方面不符合规定？(    ) 

A．《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十条规定，从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币4500万元。该期货公司净资本仅有3000万元，不符合该条规定

B．《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司净资本不得低于客户权益总额的6％。该期货公司客户总权益达到6个亿，因此，其净资本至少需要3600万元，但该期货公司净资本仅有3000万元，因此不符合该条规定

C．《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司净资本按营业部数量平均折算额（净资本／营业部家数）不得低于人民币300万元。该期货公司净资本有3000万元，营业部有12家，净资本按营业部数量平均折算额低于人民币300万元，因此不符合该条规定

D．《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于100％。该期货公司流动资产与流动负债的比例仪有85％，因此不符合该条规定 

 

 

 

正确答案:ABCD