2012年期货从业资格考试期货法律法规考点预测试题二
发布时间：2012-05-21 共1页
期货投资者保障基金管理暂行办法
一、单项选择题
1．期货交易所、期货公司违反《期货投资者保障基金管理暂行办法》规定，延期缴纳或者拒不缴纳期货投资者保障基金以及不按规定保存、报送有关信息和资料的，中国证监会根据( )第六十八条、第七十条 进行处罚。
A．《期货交易管理条例》
B．《期货从业人员管理办法》
C．《期货交易所管理办法》
D．《期货公司管理办法》
正确答案:A
2．期货交易所应当在每季度结束后( )个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的保障基金，并按照比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金。
A．15
B．20
C．25
D．30
正确答案:A
3．期货交易所、期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其( )中列支。
A．管理费用
B．财务费用
C．投资收益
D．营业成本
正确答案:D
4．使用期货投资者保障基金前，( )应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。
A．保障基金管理机构
B．中国证监会和保障基金管理机构
C．期货交易所
D．期货公司保证金监控中心
正确答案:B
5．现有期货投资者保障基金不足补偿期货投资者保证金损失的，由( )。
A．期货公司补偿
B．后续缴纳的保障基金补偿
C．交易所补偿
D．投资者自行承担
正确答案:B
二、多项选择题
6．关于期货投资者保障基金的使用，以下说法中，正确的是( )。
A．期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照相关规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿
B．使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口
C．现有保障基金不足补偿的，由后续缴纳的保障基金补偿
D．对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，保障基金不予补偿
正确答案:ABCD
7．期货投资者保障基金的( )，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。
A．规模
B．缴纳比例
C．缴纳方式
D．财务监管
正确答案:ABC
8．期货投资者保障基金的资金运用限于( )。
A．银行存款
B．购买国债
C．中央银行债券（包括中央银行票据）
D．中央级金融机构发行的金融债券
正确答案:ABCD
9．财政部负责保障基金财务监管，保障基金的( )报财政部批准。
A．年度收支计划
B．季度收支计划
C．决算
D．预算
正确答案:AC
10．期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会根据《期货交易管理条例》( )进行处罚，吊销期货业务许可证。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。
A．第六十八条
B．第六十九条
C．第七十条
D．第七十一条
正确答案:CD
三、判断是非题
11．期货投资者保障基金管理机构、中国证监会，应当妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实。( )
A．对
B．错
正确答案:B
12．期货投资者保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其它资产有效隔离。( )
A．对
B．错
正确答案:A
13．投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由投资者自行负担。( )
A．对
B．错
正确答案:A
14．期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和期货交易所。( )
A．对
B．错
正确答案:B
15．期货交易所、期货公司应当按季度缴纳期货投资者保障基金后续资金。( )
A．对
B．错
正确答案:A
四、不定项选择题
（16-17题共用题干）
甲期货交易所截至2009年第2季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为50亿元，该期货交易所2009年第2季度向期货公司会员收取的交易手续费为1000万元，那么：
16．根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》，该期货交易所( )。
A．若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2009年第2季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为15万元
B．若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2009年第2季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为30万元
C．若不舍代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2009年第2季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为45万元
D．经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金
17．根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》，该期货交易所( )。
A．应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表资料
B．应确保财务记录和档案完整、真实
C．缴纳的保障基金在其营业成本中列支
D．在保障基金总额达到8亿元后，可向中国证监会、财政部申请暂停缴纳保障基金
正确答案:16．B；17．ABCD
