商业银行信贷资产组合风险的变化主要来源于单个债务人信用状况的变化，客户风险构成信用风险的微观层面。

    客户风险的内生变量包括两类指标：一是基本面指标（定性指标或非财务指标），二是财务指标。

    ①基本面指标主要包括：

    品质类指标

    实力类指标

    环境类指标

    ②财务指标主要包括：

    偿债能力指标

    盈利能力指标

    营运能力指标

    增长能力指标

    从客户风险的外声变量来看，借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的。上述相关群体的变化，均可能对借款人的生产经营和信用状况造成影响。因此，对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业。