6．1．2银行监管方法

    1．资本监管

   （1）资本监管的重要性

 资本监管是银行监管的核心
 是提升银行体系稳定性，维护银行业公平竞争的重要手段
 银行监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

    （2）资本充足率的计算

  资本充足率=（资本-扣除项）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求）不得低于8%
    核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求）不得低于4%

   12.5的来历：8%的倒数

资本的组成

  资本由核心资本和附属资本构成

  核心资本=股本+税后留存利润中提取的公开储备

  附属资本为重估准备最多70%可记入附属资本、一般准备、优先股、可转换公司债券、长期次级债券（指5年以上的债券）

资本扣除的有关规定

  商誉要全部扣除；对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除50%；向非自用不动产和企业投资，也扣除50%；贷款损失准备缺口也要扣除

表内资产风险权重

  中央政府（含人民银行），权重0；中央政府投资的公用企业的债权权重50%；省级及以下投资的公用企业权重100%

  政策性银行权重0

  商业银行之间4个月以内的权重0；超过4个月的权重20%；但商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，权重100%；对其他金融机构债权100%权重

  国有金融资产管理公司为了处理不良贷款而发行的债券权重0%

  个人住房抵押贷款风险权重为50%

 风险缓解的处理，就是抵质押的处理

 表外项目的处理

  等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、远期票据承兑、具有承兑性质的背书，信用转化系数100%

与某些交易相关的或有负债，保函之类，50%
与贸易相关的短期或有负债，跟单信用证20%
承诺，原始期限1年以下，或1年以上但随时可以撤销的0%，其他的50%
信用风险仍在银行的资产销售与购买协议，如资产回购，100%

市场风险资本要求

市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险
我国银行主要的风险是利率风险和汇率风险

（3）资本监管的要点

 有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束
 监管部门应对银行资本管理程序进行评估
 监管部门应结合实际情况，个案性的要求银行持有高于最低标准的资本
 纠正措施包括：对股东纠正；对董事会和高管层纠正；对商业银行机构进行纠正
 银行董事会负责资本充足率的披露，没有董事会，由行长负责

2．市场准入

（1）概念：包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入

（2）市场准入监管的必要性
 银行是一种含有复杂风险体系的行业
 银行具有特殊的资产结构
 银行具有很强的公众性
 存款人挤兑是很大威胁
 银行对社会经济发展和资源再分配有重大影响
 银行业具有很强的竞争性

（3）市场准入监管的目标
 保证进入市场的银行资质良好
 维护银行市场秩序
 保护存款者的利益

（4）市场准入的范围和标准
 中资商业银行行政许可
 合作金融机构行政许可
 外资金融机构行政许可

3．风险评级

（1）概述

（2）作用

 提高金融监管的系统性和全面性
 提高金融监管的持续性
 提高金融监管的针对性

（3）原则和程序

 全面性、系统性、持续性、审慎性
 收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案

4．风险评级的主要方法

（1）CAMELS评级

     Capital adequacy， asset quality，  management，  earnings，  liquidity，  sensitivity to market risk
     资本充足率、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险敏感度；
     共分为5个级别，详细内容见P295-296

（2）其他方法

     ROCA方法，考虑到外资行的分行和代理行不是独立的法人，risk management; Operational controls; compliance; asset quality
     SOSA方法，strength of support assessment，这个是指对外国银行进行有效经营和背景支持的评估

5．监督检查

（1）非现场监管

 程序包括7步，制定监管计划，监管信息收集，日常监管分析，风险评估，现场检查立项，监管评级和后续监管

 要注意的问题，会计准则、监管信息报告的范围和频率、监管信息的准确性、监管信息的保密性、信息披露

（2）现场检查

 程序5步，检查准备、检查实施、检查报告、检查处理、检查档案管理

（3）风险处置纠正

 纠正
 救助
 市场退出

6．1．3银行监管规则

1．银行监管法律体系

   分为三个层次，法律、行政法规和规章具体的看P303-305

2．有效银行监管的要求和原则

（1）有效银行监管的前提条件
（2）市场准入监管的条件
（3）审慎监管的标准和要求
（4）持续监管的手段
（5）对监管信息的要求
（6）对问题机构的处理
（7）对跨境银行业的监管要求