41. 银行为避免借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是( )。
A 减少贷款
B 建立风险经营管理机制
C 加强对贷款企业的监督
D 改善经营管理状况
答案:B
[解析] 银行为避免借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是建立风险经营管理机制，通过转移风险，共同承担和约束风险来减少和消除损失。
42. 贷款抵押是指借款人或第三人在( )的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
A 不转移财产占有权
B 转移财产占有权
C 不转移财产使有权
D 转移财产使有权
答案:A
[解析] 根据《担保法》规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
43. 贷款抵押风险存在的可能原因不包括( )。
A 资产评估不真实，导致抵押物不足值
B 未抵押有效证件或抵押的证件不齐
C 因主合同无效，导致抵押关系无效
D 抵押物价值增加
答案:D
[解析] 贷款抵押存在的风险为：(1)抵押物虚假或严重不实；(2)未办理有关登记手续； (3)将共有财产抵押而未经共有人同意；(4)以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意； (5)资产评估不真实，导致抵押物不足值；(6)未抵押有效证件或抵押的证件不齐；(7)因主合同无效，导致抵押关系无效；(8)抵押物价值贬损或难以变现。
44. 关于质押贷款的特点表述不正确的是( )。
A 银行在放款时占主动权，手续比较复杂
B 质物价值稳定性好
C 银行对质物的可控制性强
D 质押易于直接变现处理
答案:A
[解析] 质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简单。
45. 抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器设备的估价，不需要考虑的因素有( )。
A 无形损耗
B 折旧
C 原值
D 市场价格
答案:D
[解析] 由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。
46. 商业银行不可接受的财产质押为( )。
A 出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产
B 依法可以转让的基金份额、股权
C 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权
D 租用的财产
答案:D
[解析] 商业银行不可接受的财产包括租用的财产。
47. 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择( )的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
A 价值高
B 价值低
C 价格高
D 价值稳定
答案:D
[解析] 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
48. 项目的可行性研究属于( )工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做。
A 项目报告
B 项目结束
C 项目开始
D 项目论证
答案:D
[解析] 项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作。
49. 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以( )为主进行评估的模式。
A 项目效益
B 银行本身人员
C 企业数据
D 企业经营效益
答案:B
[解析] 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行本身人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参加评估工作，这种评估模式在相当程度上影响了项目评估质量。
50. 某项目的净现金流量如下，试计算其投资回收期( )。
A 年份
B 0
C 1
D 2
E 3
F 4
G 净现金流量
H -100
I 50
J 60
L 70
M 70
答案:D
[解析] 根据上表中的净现金流量可以求得累计净现金流量如下： 年份 0 1 2 3 4
净现金流量 -100 -50 10 80 150
投资回收期=累计净现金流量开始出现正值年份数-1+上年累计净现金流量绝对值÷当年净现金流量投资回收期=2-1+60÷50=2.2年
51. 人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对( )的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。
A 劳动者
B 劳动量
C 人才
D 劳动力
答案:D
[解析] 人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对劳动力的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。同时人力资源预测必须考虑劳动力的供给情况。
52. 项目的组织机构不包括( )。
A 项目的实施机构
B 项目的经营机构
C 项目的承包机构
D 项目的协作机构
答案:C
[解析] 项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构，项目的经营机构和项目的协作机构。
53. 项目财务分析的基础性工作是( )。
A 财务预测的审查
B 现金流量分析
C 盈利能力分析
D 清偿能力分析
答案:A
[解析] 财务预测的审查是对项目可研报告财务评价的基础数据的审查，是项目财务分析的基础性工作。
54. 已知某企业存货为18万元，流动负债为20万元，速动比率为1.5，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率( )。
A 2.4
B 2.5
C 2.3
D 2.5
答案:A
[解析] 速动资产=20×1.5=30万元；流动资产=30+18=48万元；流动比率=48÷20=2.4。
55. 项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和( )条件进行的分析。
A 销售
B 生产
C 经济
D 供应
答案:D
[解析] 项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。
56. 短期借款用途证明文件不包括( )。
A 原辅材料采购合同
B 产品销售合同
C 进出口商务合同
D 借款合同
答案:D
[解析] 短期借款用途证明文件主要包括：原辅材料采购合同、产品销售合同、进出口商务合同。
57. 首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括( )。
A 借贷双方已正式签署的借款合同
B 现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复
C 公司章程
D 全体董事的名单及全体董事的签字样本
答案:A
[解析] 贷款类文件包括：借贷双方已正式签署的借款合同；银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。其余项属于公司类文件。
58. 以下关于中长期贷款描述不正确的是( )。
A 房地产开发贷款自有资金应占项目预算投资的30%以上
B 房地产开发商的土地使用权终止时间不早于贷款终止时间
C 对外劳务承包工程贷款都是长期贷款
D 出口卖方信贷还需要提交出口许可证或其他证明文件
答案:C
[解析] 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款。
59. 出口打包贷款是( )凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。
A 出口商
B 出口商当地的银行
C 进口商
D 进口商当地的银行
答案:B
[解析] 出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。
60. 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是( )。
A 短期贷款
B 中长期贷款
C 无息贷款
D 短期贷款，也可以是一年以上的中长期贷款
答案:D
[解析] 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款
61. 贷款总结评价的内容不包括( )。
A 贷款基本评价
B 贷款管理中出现的问题及解决措施
C 其他有益经验
D 贷款综合效益评价
答案:D
[解析] 贷款总结评价的内容主要包括：①贷款基本评价。②贷款管理中出现的问题及解决措施。③其他有益经验。
62. 保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的( )。
A 企业
B 企业法人
C 自然人
D 企业法人或自然人
答案:D
[解析] 保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人。企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。
63. 风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除( )风险而采取的一系列措施。
A 商业银行
B 企业经营
C 企业财务
D 企业管理
答案:A
[解析] 风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。
64. 商业银行制订的集团客户授信业务风险管理制度应报( )备案。
A 中国银行业协会
B 中国银监会
C 商务部
D 中国人民银行
答案:B
[解析] 商业银行制订的集团客户授信业务风险管理制度应报中国银监会备案。
65. 以下关于风险预警方法表述不正确的是( )。
A 黑色预警法只考查警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征
B 蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度
C 当扩散指数大于0.5时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降
D 红色预警法重视定量分析与定性分析相结合
答案:C
[解析] 当扩散指数大于0.5时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在上升。
66. 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号不包括( )。
A 丧失一个或多个财力雄厚的客户
B 关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常
C 投机于存货，使存货超出正常水平
D 应收账款余额或比例激增
答案:D
[解析] 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号包括：丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚；关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常；投机于存货，使存货超出正常水平；工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备等。
67. 银行在短期贷款到期( )之前、中长期贷款到期( )之前，应向借款人发送还本付息通知单。
A 1个月、2个月
B 1个星期、1个月
C 1个星期、2个月
D 1个月、1个月
答案:B
[解析] 《贷款通则》规定：银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单。
68. 中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的( )；长期贷款展期的期限累计不得超过( )。
A 1年、3年
B 2年、3年
C 一半、1年
D 一半、3年
答案:D
[解析] 《贷款通则》对贷款展期的期限作了如下规定：短期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家另有规定者除外。
69. 下列不属于企业财务状况风险的是( )。
A 借款人在银行的存款有较大幅度下降
B 应收账款异常增加
C 流动资产占总资产比重下降
D 短期负债增加失当，长期负债大量增加
答案:A
[解析] A项属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业财务状况风险。
70. 下列属于与银行往来的异常现象的是( )。
A 经营性净现金流量持续为负值
B 借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险
C 不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象
D 银行账户混乱，到期票据无力支付
答案:B
[解析] B项属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业的财务风险。
71. 下列关于审查保证人的资格中，说法错误的是( )。
A 应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失
B 保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人
C 保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表
D 保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书
答案:D
[解析] 保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。
72. 借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于( )。
A 正常类贷款
B 关注类贷款
C 次级类贷款
D 可疑类贷款
答案:D
[解析] 根据《贷款风险分类指导原则》，借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于可疑类贷款。
73. 贷款风险分类最核心的内容就是( )。
A 基本信贷分析
B 还款能力分析
C 还款可能性分析
D 确定分类结果
答案:C
[解析] 贷款风险分类最核心的内容就是还款可能性分析。
74. 借款人还款能力的主要标志就是( )。
A 借款人的现金流量是否充足
B 借款人的资产负债比率是否足够低
C 借款人的管理水平是否很高
D 借款人的销售收入和利润是否足够高
答案:A
[解析] 借款人还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。
75. 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据( )。
A 历史成本法
B 市场价值法
C 净现值法
D 合理价值法
答案:D
[解析] 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据合理价值法。
76. 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由( )转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。
A 资产资本
B 资金成本
C 金融资本
D 金融资产
答案:C
[解析] 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。它包括两个方面的内容，一是生产转换周期，二是资本转换周期。
77. 在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面．二是( )方面。
A 经济
B 政治
C 风险
D 收益
答案:A
[解析] 在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。
78. 对于一些金额小、数量多的贷款，要采取( )的办法来计提贷款损失准备金。
A 批量处
B 逐笔计算
C 固定比率
D 审查比率
答案:A
[解析] 对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法。因为影响这些贷款偿还的内部因素和外部因素非常接近，逐笔计算既不现实也没必要。在对这些贷款中正常类以外的贷款计提专项准备金时，也应采取批量处理的方法。
79. 关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法错误的是( )。
A 损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金
B 可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算
C 如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应该区别出来逐笔计提
D 对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值
答案:D
[解析] 对于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品的价值；对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除。
80. 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来( )的贴现值。
A 现金流入
B 现金流出
C 现金流量
D 净现金流量
答案:D
[解析] 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。
81. 《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由( )以上的银团贷款成员共同提议召开。
A 1/5
B 1/4
C 1/3
D 1/2
答案:C
[解析] 《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由1/3以上的银团贷款成员共同提议召开。
82. ( )是判断贷款正常与否的最基本标志。
A 贷款目的
B 贷款来源
C 还款来源
D 还款记录
答案:A
[解析] 贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。判断贷款是否正确使用是贷款分类的最基本判断因素之一，贷款一旦被挪用，就意味着将产生更大的风险。
83. 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。
A 20%
B 50%
C 80%
D 100%
答案:D
[解析] 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金。对于大额的可疑类贷款，如果以固定的比率按照分类结果计提，其内在损失率与计提比率的误差将对银行的贷款损失准备金总体水平产生较大影响。
84. 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还( )的贷款本息的贷款。
A 人民银行
B 银行
C 企业
D 商业银行
答案:D
[解析] 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。
85. 银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起( )内向上一级人民法院提起上诉。
A 15日
B 30日
C 3个月
D 6个月
答案:A
[解析] 人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。
86. 我国全面实行贷款五级分类制度是从哪一年开始( )。
A 2000年
B 1998年
C 2002年
D 1999年
答案:C
[解析] 从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。
87. 抵债资产的保管方式不包括( )。
A 上收保管
B 就地保管
C 委托保管
D 亲自保管
答案:D
[解析] 银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。
88. 银行债权应首先考虑以( )形式受偿，从严控制以( )抵债。
A 货币、物
B 物、货币
C 债权、资产
D 资产、债权
答案:A
[解析] 银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，要优先选择以直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权。当现金受偿确实不能实现时，可接受以物抵债。
89. 抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产，不包括( )。
A 借款人的原材料
B 债务人公益性质的职工住宅等生活设施
C 股票和债券
D 土地使用权
答案:B
[解析] B项属于不得抵偿债务的财产；其余选项均属于可抵债的财产。
90. 商业银行在取得抵债资产时，要冲减( )。
A 贷款本金
B 应收利息
C 贷款本金与应收利息
D 抵押资产的价值
答案:C
[解析] 商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息