2012年证劵从业资格考试证券发行与承销习题集四十七_证券从业_模拟试题_发行与承销

外资股的发行(多项选择题)

一、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分)

1．根据香港联交所有关规定，内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面满足以下( )条件之一即可。

A．最近1年的利润不低于1000万港元，再之前两年的利润之和不少于3000万港元

B．公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元，并且市值不低于2亿港元

C．公司有连续3年的营业记录，于上市时市值不低于20亿港元，最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元，并且前3个财政年度来自营运业务的现金流入合计至少1亿港元

D．公司于上市时市值不低于40亿港元且最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元

正确答案:BCD

2．主承销商和全球协调人在拟订发行与上市方案时，通常应明确拟采取的( )等内容。

A．上市地的选择

B．国际配售与公开募股的比例

C．拟进行国际分销与配售的地区

D．不同地区国际分销或配售的基本份额

正确答案:ABCD

3．上市公司所属企业申请境外上市，应当符合( )。

A．上市公司在最近3年连续盈利

B．上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市

C．上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70％

D．上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50％

正确答案:AB

4．内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备( )个月活跃业务记录，则不得少于( )亿港元。

A．12，1．5

B．12，2

C．24，1．5

D．24，0．3

正确答案:AD

5．日股上市公司的公司治理要求包括( )。

A．公司上市后须至少有3名执行董事常驻香港

B．需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长

C．发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会

D．审核委员会成员需有至少两名成员，并必须全部是非执行董事

正确答案:BE