一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分) 

1．首次公开发行股票的基本原则不包括(  )。 

A．公开、公平、公正原则

B．高效原则

C．经济原则

D．发行量最大化原则 

 

 

 

正确答案:D　解题思路：首次发行股票的基本原则包括"三公"原则、高效原则、经济原则。故选D。 

 

2．在首次公开发行股票的申请文件中，信息披露的方式不包括(  )。 

A．刊登在至少一种中国证监会指定的报刊

B．同时将其刊登在中国证监会指定的互联网网站

C．在证监会指定的公众电视节目中公布

D．置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：首次公开发行股票的信息披露的方式主要包括：发行人及其主承销商应当将发行过程中披露的信息刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其刊登在中国证监会指定的互联网网站，并置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅。故选C。 

 

3．(  )资产评估是对一类或几类资产的价值进行的评估。 

A．单项

B．部分

C．多项

D．整体 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：资产评估根据评估范围的不同，可以分为单项资产评估、部分资产评估及整体资产评估。对一类或几类资产的价值进行评估是部分资产评估。故选B。 

 

4．对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实的行为，称为(  )。 

A．资产评定

B．资产评估

C．资产清查

D．资产清算 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：资产清查是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实。故选C。 

 

5．资产流动性风险属于(  )。 

A．市场风险

B．业务经营风险

C．财务风险

D．管理风险 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：资产流动性风险是可变现风险，属于资产的市场风险。故选A。 

 

二、判断题(判断下列各题正误，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示) 

6．内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司应满足的条件之一是：持股量最高的3名公众股东，合计持股量不得超过证券上市时公众持股量的50％。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：题干表述正确。 

 

7．在董事会专门委员会中的审计委员会中，至少应有一名独立董事是会计专业人士。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：题干表述正确。 

 

8．董事对公司负有的勤勉义务包括应公平对待所有的股东。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：题干表述正确。 

 

9．回售条款应当就可转换公司债券持有人可以行使回售权的年份作出约定。在募集说明书约定的可以行使回售权的年份内，可转换债券的持有人每年可以行使一次回售权。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：题干表述正确。 

 

10．上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：题干表述正确。 

 

三、不定项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有一项或一项以上符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分) 

11．股票发行方式除了网上定价、竞价方式和法人配售方式以外还有(  )。 

A．认购证方式

B．储蓄存单方式

C．全额预缴、比例配售方式

D．集合竞价方式 

 

 

 

正确答案:ABC　解题思路：项不属于发行方式，是价格形成机制。故选ABC。 

 

12．辅导工作的总体目标是(  )。 

A．促进辅导对象建立良好的公司治理机制

B．帮助辅导对象掌握炒股知识

C．形成独立运营和持续发展的能力

D．促进参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务 

 

 

 

正确答案:ACD　解题思路：除了上述目标外，还应包括督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法规、证券市场规范运作和信息披露的要求，树立进入证券市场的诚信意识等。故选ACD。 

 

13．在下列哪些情况出现时，证券交易所按照规定停止可转换公司债券的交易(  )。 

A．可转换公司债券流通面值少于3000万元时

B．可转换公司债券自转换期结束之前的前10个交易日

C．可转换公司债券在赎回期间停止交易

D．可转换公司债券流通面值少于5000万元时 

 

 

 

正确答案:ABC　解题思路：证券交易所按照下列规定停止可转换公司债券的交易：①可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。②可转换公司债券自转换期结束之前的第10个交易日起停止交易。③可转换公司债券在赎回期间停止交易。故选ABC。 

 

14．金融机构发行金融债券的目的是(  )。 

A．改善负债结构，增强负债的稳定性

B．获得长期资金来源

C．扩大资产业务

D．获得廉价资金的来源 

 

 

 

正确答案:ABC　解题思路：获得廉价资金的来源并非金融机构发行金融债券的目的。故选ABC。 

 

15．以下发行证券事项中，(  )需要在股东大会进行逐项表决，并且必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。 

A．本次发行证券的种类和数量

B．发行对象及向原股东配售的安排

C．决议的有效期

D．对董事会办理本次发行具体事宜的授权 

 

 

 

正确答案:ABCD　解题思路：股东大会应当就本次发行证券的种类和数量、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排、定价方式或价格区间、募集资金用途、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权、其他必须明确的事项进行透项表决。股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。故选ABCD。